• University of North Sumatra

• AKUNTANSI 821

KELOMPOK 7

Anggota: Luvian Theresa (170503004)

NaudurPasaribu (170503173)

AsmaraniSiregar (170503232)

1. (Kieso, P.484 S7-14) (Rekonsiliasi Bank danJurnalPenyesuaian)

BerikutadalahinformasiterkaitHaselhof.Inc.

Saldo per bukutgl 30 Nov $41.847,85; penerimaan $173.523,91; pencairan $164.893,54.

Saldo per laporan bank tanggal 30 Nov $56.274,2.

Berikutadalahcek yang masihberedarpadatgl 30 Nov.

1224 $1.635,29

1230 $2.468,3

1232 $2.125,15

1233 $482,17

Termasukdalamlaporan bank November dantidakdicatatolehperusahaanadalah memo debit

bank sebesar $27,4untukmembayarbiaya bank untukbulanini, memo debit sebesar $372,13

untukcekpelanggan yang dikembalikandanditandai NSF, dan memo kreditsebesar $1.400 yang

merupakanbungaobligasi yang ditagihkanoleh bank atasnamaHaselhof Inc. Kaspadatanggal

30 Nov sudahdicatatdanmenunggusetoransebesar $1.915,4.

Diminta: a. Buatrekonsiliasi bank tanggal 30 Nov untukHaselhof Inc. dariinformasidiatas

b. Buatlahjurnal yang diperlukanuntukmenyesuaikanakunkaspada 30 Nov

(a)

HASELHOF INC.

Bank Reconciliation

30 November

Saldokasmenurutlaporan bank $56.274,2

Ditambah: Cash on hand $ 1.915,4

$58.189,6

Dikurangi: Outstanding check

#1224 $1.635,29

#1230 $2.468,3

#1232 $2.125,15

#1233 $ 482,17 $6.710,91

Saldokas yang benar $51.478,69

Saldokasmenurutcatatanperusahaan(41.847,85+173.523,91-164.893,54)$50.478,22

Ditambah: Bond interest $ 1.400,00

$51.878,22

Dikurangi: Biayaadministrasi bank $ 27,4

Cekkosong $ 372,13 $ 399,53

Saldokas yang benar $51.478,69

(b) 30 Nov